Skattefria casinon

Av Adam
5 maj, 2022

Att spela utan krav på skatt är något de allra flesta spelare föredrar. Detta beror framförallt på faktumet att du får behålla allt du vinner, en klar fördel gentemot många utländska casinon där du kan stöta på skattekrav. I Sverige är allt spel för pengar skattebefriat, men detsamma gäller också för de flesta EU-länder.

Här nedan kommer du lära dig allt om hur det går till när du vinner på svenska casinon, men även information om deras motsvarigheter på andra marknader. Vi går dessutom igenom hur regelverket är uppbyggt, vem som bestämmer över skattelagarna, samt hur du går tillväga för att deklarera casinovinster. Sist men inte minst guidar vi dig i konsten om att identifiera ett skattefritt casino och besvarar några av de vanligast ställda frågorna.

Skattefria vinster på svenska casinon

När du spelar på ett casino med svensk licens är du helt befriad från skattekrav. Alla dina eventuella vinster kan därmed föras över till ditt bankkonto, utan att du behöver tänka på dem i deklarationen.

Privatpersoner omfattas inte av skattereglerna i spellagen, något som även tydliggörs på Skatteverkets hemsida via följande länk. Där hittar du även information om vad som gäller inom EU, men också en notis kring avdrag.

Spelbolagen betalar skatt

Även om privatpersoner slipper skatten så är inte spelbolagen undantagna. I och med att den nya spellagen trädde i kraft avreglerades också spelmarknaden vilket medförde hårdare krav. En av dessa var vinstskatten, något som samtliga svenska spelbolag med licens i Sverige är skyldiga att betala.

I den svenska spellagen finns det en del som behandlar skatt på spel, nämligen: ”1 §  Spelskatt ska betalas till staten för sådant licenspliktigt spel som tillhandahålls av en licenshavare enligt spellagen (2018:1138).” I bestämmelserna anges 18 % för respektive beskattningsperiod, lite längre ned i samma lagtext.

Är utländska casinon skattefria?

Svaret på denna fråga är mer komplicerad än man kanske tror. Till att börja med är du befriad från skatt inom EU, så länge casinot inte uttryckligen riktar in sig mot Sverige när de saknar en svensk licens. Kort förklarat betyder det att de inte får ha sin hemsida på svenska, erbjuda spel för svenska kronor, och så vidare.

Det finns ett antal grundkriterier som Spelinspektionen använder sig av för att bedöma om en spelsida har en inriktning mot svenska kunder, men det är även dessa punkter som avgör om du måste betala skatt eller inte. I regel är det sällan du behöver skatta på EU-casinon, men det kan däremot förekomma andra begränsningar som mindre bonusar, ett mer avskalat spelutbud, samt geografiska spärrar för vissa utvecklare. Det är inte heller en självklarhet att dessa sajter tar emot registreringar från svenska IP-adresser.

Tar vi en titt utanför Europa så är du alltid skyldig att betala 30 % i vinstskatt för casino. Här är reglerna väldigt tydliga och även denna gång är Skatteverkets en utmärkt källa för riktlinjer. Via denna länk kan du fördjupa dig i hur du deklarerar vinster från utlandet.

EU Casinon

Ett EU-casino inkluderar alla spelsidor inom Europeiska länder. De vanligast förekommande är Malta och Estland, men begreppet innefattar även Cypern och andra länder. På Skatteverkets hemsida finns det några exempel som vi använder för att förtydliga vad som gäller:

Exempel där du måste skatta för spel: ”Kalle spelar poker online hos ett spelföretag på Malta och spelet riktar sig till den svenska spelmarknaden. Företaget saknar dock en spellicens enligt spellagen och vinsten är därmed skattepliktig. ”

Exempel där du är befriad från skatt: ”Karin spelar kasinospel online hos ett spelföretag som i första hand tillhandahålls i Tyskland. Spelet riktar sig alltså till den tyska spelmarknaden, men inte alls till den svenska spelmarknaden. Vinsten är skattefri eftersom spelet tillhandahålls i en stat inom EES och spelet inte kräver en licens i Sverige.”

Casinon utanför EU

Länder utanför EU rör resterande världsdelar utanför Europa, men specifikt Curacao där väldigt många online casinon har sin bas idag. Det kan även handla om USA dit många åker och spelar på fysiska casinon, men även Australien och andra kontinenter som vuxit i popularitet de senaste åren.

När du spelar internationellt omfattas du alltid av 30 % i skattekrav. Detta innebär också att du måste deklarera dem årligen, något som du antingen gör i delen ” Inkomst av kapital”, eller ” övriga upplysningar”.

Vad säger Skatteverket om vinster på casinon?

Det finns omfattande instruktioner kring spelskatter hos Skatteverket. Först och främst måste det dock klargöras om vinsterna är beskattningsbara eller inte, något du kan göra via våra exempel ovan – eller genom att läsa på myndighetens hemsida.

Du finner även typexempel, förtydliganden och hur den nya spellagen tolkas i skatterelaterade frågor. Detta underlättar enormt i oklara situationer, eller om du är osäker på vad som gäller.

Såhär sammanfattar Skatteverket beskattningsbara vinster på casinon:

Om du har gjort spelvinster på spel som inte är skattefri inkomst ska du deklarera nettovinsten under inkomst av kapital om vinsten överstiger 100 kr. Vinsten beräknas som skillnaden mellan de sammanlagda vinsterna och insatserna under ett beskattningsår hos samma spelanordnare. Skatten är 30 procent av nettovinsten. När du deklarerar tar du upp årets nettovinst under Inkomst av kapital (punkt 7.2).”

Behöver jag deklarera mina casinovinster?

Väldigt många spelare är osäkra kring sin årliga deklaration vilket är helt förståeligt. Det är helt enkelt inte tydligt vad som anses vara beskattningsbart, en aspekt som har att göra med antalet länder och deras specifika lagar. Det finns inte heller något förbud mot att spela utanför Sverige vilket krånglar till det ytterligare.
Om du inte vet om du ska deklarera casinovinster bör du kontakta Skatteverket. I slutändan är det denna svenska myndighet som bestämmer över skatterelaterade frågor, oavsett var du har spelat och vunnit pengar. Vårt tips är att spela i Sverige för att hålla dig på den säkra sidan, eller fördjupa dig i de olika typexemplen i denna artikel.

Hur vet jag om ett casino är skattefritt?

Om du vill veta med 100 % säkerhet att du inte behöver skatta för dina vinster finns det några saker du kan göra. Den första är att bläddra längst ned på hemsidan när du befinner dig på ett casino, en del som brukar innehålla licensnumret från Spelinspektionen. Om du inte hittar den där kan du även ta en titt i villkoren, men den bör alltid finnas tydligt presenterad.

Om du inte kan se något diarienummer finns det risk att du kommer behöva skatta för dina vinster, men för en sista kontroll rekommenderar vi att du navigerar in på Spelinspektionens sida. Där kan du nämligen bläddra bland samtliga licensierade spelbolag på den svenska marknaden. Här kan du sedan söka upp domännamnet av sajten ifråga för att kontrollera statusen av spellicensen.

Spelar du utomlands behöver du delvis kontrollera deras inriktning, men också säkerställa att casinot är licensierad inom EU. Ta även en titt hos Skatteverket för att se olika exempel på situationer gällande skattekrav. Det är absolut inte olagligt att spela i andra länder, men det allra säkraste sättet för att spela skattefritt är att registrera dig i Sverige.

Varför det kan vara skattefritt inom EU även för svenskar

Denna fråga är ganska intressant då den handlar om regelverket som motverkar diskriminering bland EU-länder. Svenska spelbolag har alltid tillämpad skattefria vinster, medan utländska bolag var bunda till skatteplikt. Här blev det alltså tal om diskriminering vilket är förbjudet enligt stadgarna för den Europeiska Unionen.

Lösningen tillkom efter en juridisk process var följande: länder inom EU fick inte beskatta vinster från andra medlemsstater, så länge landet inte samtidigt beskattade vinster inom det egna landet. Naturligtvis ville Sverige inte tvinga privatpersoner att skatta på casino vilket bidrog till dessa undantag.

En del spelbolag utnyttjar detta till sin fördel för att försöka locka till sig fler svenska kunder, framförallt då de kan erbjuda fler än en bonus per kund.
Länder utanför EU-jurisdiktionen kan däremot inte njuta av denna förmån, utan då tillämpas 30 % skatt på alla vinster.

Varför ska man spela casino skattefritt?

Du sparar mycket mer pengar genom att undvika krav på vinstskatt. Eftersom Sverige tillämpar 30 % som skattekrav när du spelar i vissa andra länder är det många som vill slippa detta.

Var kan jag hitta information om hur skattekraven ser ut för casino?

Både Spelinspektionen och Skatteverket är utmärkta informationskällor, men du kan även fördjupa dig i spellagen. Allt detta är offentligt och hittas enkelt via internet när du gör en sökning med valfri sökmotor.

Går det att spela skattefritt utanför Sverige?

Ja, om du spelar inom EU på ett casino som inte riktar in sig mot Sverige.

Hur bedöms det om ett casino riktar in sig mot Sverige eller inte?

Exempelvis att sidan har en svensk kundtjänst eller FAQ, att layouten innehåller svenska, eller att insättningar kan genomföras med svenska kronor. Utöver detta kan det även vara så att spelbolaget eller casinot i fråga riktar marknadsföring till svenska konsumenter via sociala medier, annonser eller länkar.

När trädde den nya spellagen i kraft i Sverige?

Detta skedde den 1:a januari 2019 när spelmarknaden omreglerades. I korthet innebar det att även utländska casinon kunde verka i Sverige, så länge de ansökte och fick en svensk spellicens beviljad.

Skribent

Adam

Jag har över 15 års erfarenhet av spel på online casino och har därför använt min expertis till att bli casinoskribent på Goplay.se. Jag föredrar att spela på casino utan spelpaus, men har även spelat mycket på casinon med svensk licens. En fördel som finns med att spela på svensklicensierade casinon är att man kan använda Swish på casino. På fritiden så gillar jag att resa och att surfa! Mig når ni på adam@goplay.se
5 maj, 2022